Добрый день, дорогие читатели. На волне роста популярности инвестиций в драгметаллы уместно будет еще раз обратиться к теме ОМС и финансовых организаций, которые внедрили для своих клиентов услуги по их обслуживанию.
Мы рассмотрим, какие именно обезличенные металлические счета Газпромбанк предлагает своим контрагентам. В чем их особенности и какой именно продукт является наиболее перспективным в плане инвестирования денег.
Что такое обезличенный металлический счет
Это популярный банковский продукт, аналогичный обычному текущему счету физлица, но открытый не в денежной, а металлической валюте. Он позволяет приобретать драгметаллы по курсу банка, который лишь немного выше биржевого. Такая операция не облагается НДС, может быть проведена практически мгновенно и позволяет избежать лишних трат в отличие от покупки инвестиционных монет, в цену которых по умолчанию включаются затраты на изготовление.
Мнение эксперта
Людмила Пестерева
Наш самый опытный инвестор в золото
Задать вопрос
Средства на обезличенном металлическом счете остаются максимально ликвидными, а доходность вложения будет зависеть от биржевых котировок драгметаллов на момент покупки и продажи вашего актива.
Газпромбанк предлагает две разновидности обезличенных металлических счетов: со сроком 367 дней (срочные) и до востребования. Фактически это различные продукты:
- Срочный. Открывается на 1 год и 2 дня, по нему выплачивается гарантированный доход по ставке 1% от суммы вклада в год. Однако минимальный взнос гораздо больше. При досрочном расторжении договора процентная ставка уменьшается до 0,1%.
- До востребования. Не имеет ограничений по срокам, минимальная сумма пополнения от 0,1 г. По нему не предлагается вознаграждение.
Как открыть и закрыть металлический счет
Вот пошаговая инструкция по открытию ОМС:
- Выбор металла для инвестирования.
- Выбор банка (сравнение условий, спрэдов между продажей и покупкой). В некоторых банках спрэд на открытие ОМС онлайн и в офисе может быть разный.
- Заключение договора. Некоторые кредитные учреждения позволяют оформить соглашение онлайн, через личный кабинет или мобильное приложение.
Далее вы работаете со счетом: его можно пополнять и выводить средства в любое время, в отличие от банковских депозитов.
Для закрытия ОМС потребуется ваше личное присутствие. Необходимо обратиться в отделение банка с паспортом и написать заявление по установленной форме.
Обратите внимание, что обслуживание ОМС бесплатно. Вы можете вывести средства, а счет оставить активным – возможно, вы захотите воспользоваться им в будущем.
Какие металлы можно купить на ОМС
Обезличенные металлические счета могут быть открыты в четырех единицах, торговля которыми активно ведется на международных биржах – это золото (XAU), серебро (XAG), платина (XPT) и палладий (XPD).
Золото
Минимальная сумма остатка по металлическому счету составляет 0,1 г для бессрочного и 50 г для открытия срочного вклада.
Серебро
Единственный металл, который торгуется от 1 грамма. Допустимый минимум на срочном вкладе – не менее 3 кг.
Палладий
Бессрочный ОМС может иметь остаток от 0,1 грамма. Годичный обезличенный металлический счет – от 200 г металла.
Платина
ОМС на 367 дней оформляется при наличии 50 г платины на остатке. Счет до востребования допускает традиционный минимум – 0,1 г.
Налогообложение
Как я уже упоминала, операции на обезличенном металлическом счете освобождаются от НДС, за исключением случаев, когда клиент желает «обналичить» активы – то есть, перевести виртуальный металл в физическую форму.
А вот доходы (прибыль от сделок) по ОМС облагаются НДФЛ по ставке 13%. К примеру, вы купили золото на сумму 1 млн руб., а продали за 1 млн 100 тыс. руб. Таким образом, 100 тыс. руб. – ваша прибыль, которая является налогооблагаемой базой. Сумма НДФЛ к уплате составит 13 тыс. руб. (100000*13%).
Есть и льготы, аналогичные льготам для держателей ИИС. От НДФЛ освобождены:
- доходы от операций по активным в течение трех лет ОМС;
- доходы по счетам при сумме продаж за год менее 250 тыс. руб.
Вне зависимости от того, распространяется на вас льгота по подоходному налогу или нет, обязанность подачи налоговой декларации сохраняется. Декларацию по форме 3-НДФЛ необходимо представить в ФНС в срок не позднее 30 апреля следующего года. Такой же срок установлен и для уплаты налога.
Онлайн-график курса в Газпромбанке
Биржевые котировки драгметаллов отличаются высокой волатильностью, поэтому в Газпромбанке цена меняется ежедневно. Для удобства клиентов банка на официальном сайте публикуются текущие коммерческие курсы покупки и продажи драгметаллов с доступом к данным предыдущих показателей.
Цена на золото за один грамм в обезличенном металлическом счете на сегодня
Коммерческие курсы напрямую зависят от мировых цен. Тем, кто выбрал для себя подобный способ инвестирования денег, будет полезно воспользоваться графиком изменения стоимости в режиме онлайн с актуальной текущей информацией.
| Цена 999 пробы по ЦБ | Рыночная стоимость пробы на сегодня | Цена на лом | Цена в ювелирных |
Можно ли обменять ОМС на реальный металл
Да, это возможно, но крайне невыгодно. И вот почему:
- выкупать металл придется по рыночной стоимости, которая может существенно отличаться от курса банка;
- дополнительно к рыночной цене прибавится еще и НДС по ставке 20%;
- транспортные расходы по доставке металла вы осуществляете за свой счет, на свой страх и риск;
- металл нужно где-то хранить – это опять расходы.
Да и вообще, золото и серебро в слитках – это сплошные неудобства, по сравнению с ОМС. А уж тем более палладий или платина в натуральном виде мало кому понадобятся.
Как формируется цена
Мнение эксперта
Людмила Пестерева
Наш самый опытный инвестор в золото
Задать вопрос
Ключевой фактор, как я неоднократно писала, – соотношение спроса и предложения на международном рынке. А на него, в свою очередь, оказывает существенное влияние экономическая обстановка на международной арене. Это и твердость резервных валют, и всевозможные кризисы, и политические события.
Это не касается палладия, поскольку спрос на него со стороны промышленников ежегодно растет. Способ его добычи по-прежнему сложен, и увеличения производства в ближайшие несколько лет не предвидится.
При стабильной ситуации на рынке спрос на палладий будет и дальше заметно превышать предложение, значит, его стоимость будет расти и далее. Но начнет сокращаться при кризисе, при котором вложения в другие драгметаллы, напротив, возрастут.
Прогноз
Аналитики единогласно прогнозируют дальнейшее стабильное увеличение цен на драгметаллы на фоне ослабления резервных валют.
К прочтению: Процедура аффинажа золота цинком и купоросом в домашних условиях
Еще раз напомню, что на сегодняшний день кризис 2008 года, подтолкнувший рост интереса к данным объектам вложения со стороны инвесторов, не исчерпан и может дать о себе знать снова. Это еще один звоночек в пользу дальнейшего роста популярности металлических инвестиций, и, как следствие, увеличения цены на них.
Преимущества и недостатки ОМС
В использовании обезличенных металлических счетов есть свои плюсы и минусы. К достоинствам можно отнести доступ к драгметаллам как объекту инвестирования, удобство, высокую ликвидность. Эти операции не облагаются налогом на добавленную стоимость.
Отдельное преимущество обезличенных металлических счетов в Газпромбанке – возможность получения прибыли в качестве процентного вознаграждение за размещение срочного вклада и возможность снятия средств в виде реальных слитков. Нет комиссии за обслуживание и хранение.
К отрицательным моментам следует отнести наличие подоходного налога, расчет и уплата которого осуществляется клиентом самостоятельно. На такие вклады не распространяются государственные гарантии возврата средств, а при операциях с участием физических слитков придется заплатить НДС.
Как работает ОМС
Приведу особенности ОМС, которые необходимо знать:
- бесплатное открытие и обслуживание;
- счет является бессрочным;
- при закрытии ОМС клиент несет расходы в виде разницы между курсами продажи и покупки (спрэда), установленного банком на текущую дату;
- пополнение и вывод средств может осуществляться драгметаллом или деньгами (в зависимости от индивидуальных условий банка).
Простыми словами, схема инвестиций в ОМС такая: вы открываете бесплатный бессрочный счет, вносите туда деньги по курсу, установленному банком, и следите за курсом валюты (драгметалла). Получить свои деньги можно в любой момент. Все достаточно просто.
Для сравнения: по банковским депозитам взимается комиссия, их доходность, как правило, ниже, а вывод средств осуществляется согласно условиям вклада.
Есть и другие нюансы ОМС, которые необходимо выделить. Например, страхование инвестиций.
Как заработать на ОМС
Прибыль по такой операции будет получена при удачном завершении сделки, то есть продаже драгметалла в удачный момент и по выгодной цене. Здесь придется запастись терпением, поскольку такой способ вложения денег хорош в долгосрочной перспективе.
Мнение эксперта
Людмила Пестерева
Наш самый опытный инвестор в золото
Задать вопрос
При частой покупке и продаже актива весь доход будет съеден разницей между коммерческим курсом покупки и продажи банка.
От чего зависит доходность
Основной доход по обезличенным металлическим счетам – это рост мировых цен. Чем дешевле актив куплен и дороже продан, тем существеннее будет полученный доход. Разумеется, операции с незначительными объемами драгметаллов, может, и будут высокодоходными с точки зрения процентного соотношения, но в количественном эквиваленте вряд ли порадуют.
Другими словами, если цена на золото вырастет в два раза, а мы продаем 0,1 г, то и прибыль будет невелика. Поэтому имеет значение не только срок и стоимость, но и размер вложенного капитала.
Калькулятор доходности по драгоценным металлам ОМС
Бесплатный сервис предоставляют множество банков. Вы не сможете с его помощью просчитать доходы будущих периодов, но указав дату приобретения актива и его количество, вы получите расчет прибыли при его продаже в данный момент.
Особенности покупки драгоценных металлов через ОМС
Давайте рассмотрим особенности и подводные камни ОМС.
- Курс коммерческого банка
Металлический счет работает так же, как и обычный. Клиент заводит на него деньги и покупает необходимое количество граммов одного или нескольких металлов. В любое время он может продать активы и вывести средства. Вот здесь и кроется первый подводный камень. Цену покупки и продажи определяет банк с учетом комиссии по аналогии с куплей-продажей иностранной валюты. Разница между учетной ценой Центробанка и ценой в коммерческом банке может быть существенной.
Сравним цены ЦБ, Сбербанка и Газпромбанка на 26.02.2021.
| Металл | Центробанк РФ | Сбербанк | Газпромбанк |
| Золото | 4 233,41 | 4 423 (выше на 4,5 %) | 4 409,14 (выше на 4,2 %) |
| Серебро | 65,54 | 68,31 (выше на 4,2 %) | 68,87 (выше на 5,1 %) |
| Платина | 2 959,92 | 3 117 (выше на 5,3 %) | 3 087,19 (выше на 4,3 %) |
| Палладий | 5 733,22 | 6 146 (выше на 7,2 %) | 5 881,32 (выше на 2,6 %) |
- Спред
Между курсами покупки и продажи актива всегда есть спред, т. е. разница. Вот на ней инвестор может потерять часть капитала, если вдруг он решит заработать на спекуляции. Например, в Сбербанке разница по золоту составляет почти 400 руб., а по палладию спред еще больше.
- Защита от падения курса рубля
Банк России публикует учетную цену на металл в рублях за 1 грамм. Она определяется так:
- Золото, серебро, платина и палладий торгуются на Лондонской бирже. Котировки устанавливаются в долларах за унцию.
- Центробанк РФ переводит унции в граммы: 1 унция = 31,1 грамма.
- Центробанк пересчитывает доллары за унцию в рубли за граммы и получает учетную цену, которую используют коммерческие банки в качестве ориентира для установления собственной цены.
Например, на 26.02.2021 были установлены такие цены (курс доллара к рублю = 73,9833).
| Металл | Лондонская биржа, $/унцию | Центробанк РФ, руб./г |
| Золото | 1 779,65 | 4 233,41 |
| Серебро | 27,93 | 65,54 |
| Платина | 1 248 | 2 959,92 |
| Палладий | 2 465 | 5 733,22 |
Если доллар растет, а рубль падает, то это значит, что цена на драгоценные активы вырастет, хотя котировка на Лондонской бирже не изменится. На этой ситуации можно заработать – продать по более высокой цене и получить прибыль. А при укреплении национальной валюты можно получить убыток, если одновременно с этим растет котировка металла в долларах.
- Налогообложение
Доход, который получил налогоплательщик от продажи драгоценных активов, подлежит налогообложению НДФЛ в размере 13 %. Но в случае владения имуществом более 3 лет налог на доходы платить не надо. Кроме того, действует еще одна льгота: если сумма от продажи не превышает 250 000 руб., то НДФЛ не платится, даже при сроке владения менее 3 лет.
Нормативная база:
- Статья 210 Налогового кодекса РФ.
- Статья 217 НК РФ.
- Статья 220 НК РФ.
- Письмо ФНС от 5.03.2014 № БС-4-11/[email protected] с разъяснением порядка уплаты НДФЛ при получении дохода.
Уточните в банке, является ли он налоговым агентом по ОМС. Если нет, то вам придется самостоятельно подавать декларацию о полученном доходе и уплачивать 13 % НДФЛ.
- Страхование
В отличие от вкладов, которые застрахованы государством на сумму до 1,4 млн рублей, ОМС не участвуют в системе страхования вкладов. Об этом надо помнить, когда вы выбираете банк, чтобы открыть счет. Это должна быть надежная кредитная организация, которая точно не обанкротится в ближайшие 10–20 лет.
Налоги с доходов по ОМС
Доход по обезличенным металлическим счетам в Газпромбанке может быть двух типов. Оба облагаются подоходным налогом, но по-разному:
- Срочный вклад. Налогооблагаемая сумма – начисленные депозитные проценты. Однако в данном случае в роли налогового агента выступает банк, он же рассчитает и удержит налог.
- Вклад до востребования. Доход возникает при продаже актива, и суммой налогообложения будет разница между вложенными и полученными средствами. Здесь налоговый агент – физическое лицо, которое обязано самостоятельно составить декларацию, подать ее в фискальную службу и оплатить налоговый сбор.
Способы открытия счета
Чтобы воспользоваться услугой, придется посетить отделение Газпромбанка с документом, удостоверяющим личность ,и справкой с номером налогоплательщика.
До востребования
Бессрочный обезличенный металлический счет открывается клиенту при условии, что у него уже имеется договор на обслуживание в Газпромбанке и текущий счет в национальной валюте.
Срочные ОМС
При открытии срочного обезличенного счета не требуется выполнять дополнительных условий и заключать договор на комплексное обслуживание в Газпромбанке.
Продажа золота в слитках в Газпромбанке
Газпромбанк предлагает слитки массой от 1 до 1000 грамм. Золото имеет высшую пробу — 999,9.
Слитки можно приобрести в любом отделении Газпромбанка. Небольшие слитки (до 10 грамм) продаются в фирменной упаковке банка. Каждый слиток имеет собственную маркировку и сопровождается сертификатом завода-производителя.
Слитки могут быть выданы на руки. Однако Газпромбанк предлагает и дополнительные услуги — в частности, банковскую ячейку, где можно хранить золото в безопасности.
Как открыть ОМС в Газпромбанке
На данный момент оформление этой банковской услуги приостановлено по случаю подготовки обновлений. С нетерпением ждем, какие дополнительные возможности готовит для своих клиентов Газпромбанк.
Процедура проста, однако прежде необходимо определиться с его типом и валютой, в данном случае – металлом, с которым вы хотите поработать, после чего можно идти в филиал Газпромбанка.
